Экономист Фролов: крупные переводы между физлицами могут вызвать интерес ФНС

Он подчеркнул, что, хотя законодательство допускает безналоговую передачу денег между гражданами при безвозмездном характере перевода, на практике различие между финансовой помощью и оплатой за услуги бывает крайне неочевидным.

"Когда на карту регулярно поступают крупные суммы от одного и того же лица — особенно если эти переводы не укладываются в рамки официальных доходов, — налоговая вправе заинтересоваться источником средств. Если у инспектора возникают вопросы, он может направить запрос в банк, получить выписки по операциям и начать проверку", — отметил Фролов.

Он добавил, что подобная проверка может привести к доначислению налога, начислению пеней и штрафов. В качестве примера он привел ситуацию, когда переводы от клиентов расцениваются как оплата услуг, даже если это "ремонт по знакомству". В другом случае физлицо сдавало жилье, но не оформляло это официально, и после жалобы жильца налоговая признала поступления доходом, обязав выплатить НДФЛ.

"Если человек утверждает, что вернул долг или подарил деньги, пусть подтвердит это распиской или договором", – утверждает эксперт.

Он отметил, что отсутствие таких документов дает ФНС возможность трактовать поступления как налогооблагаемый доход. В этом случае обязанность доказывания ложится не только на инспекторов, но и на получателя средств.

Ранее сообщалось, что Минфин предложил наделить ФНС правом комплексной оценки деятельности юридических лиц. Эти данные смогут использовать как сами проверяемые организации, так и другие компании.